Общество с ограниченной ответственностью "ВизАрт" ИНН:1001197640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81902629 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56310692084
11504 Основные средства на конец предыдущего года106920843069
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56310692084
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106920843069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14272350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2723502179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1541700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1517700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154311544913720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154491372015202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159941651815804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165181580418271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1507900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1560900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150891561915571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156191557115965
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-119900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-99900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2104-999233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189802306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года905899233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8992332306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159941651815804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165181580418271
21103 Выручка за отчетный год10313444548
21104 Выручка за предыдущий год1344454830749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371004842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100484229486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год661244-294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1244-2941263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год661244-294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1244-2941263
23404 Прочие доходы за предыдущий год23600
23503 Прочие расходы за отчетный год818736
23504 Прочие расходы за предыдущий год1873698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год581293-330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1293-3301165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год316264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16264647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551131-394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1131-394518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (15994) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37+0+0) = 178.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (103) = 64.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (103) = 53.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.673

Индекс Альтмана Z = 23.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (17.05), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (64.08%), рентабельность компании (53.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВизАрт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить