Общество с ограниченной ответственностью "Карельская Буровая Компания" ИНН:1001197721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81902687 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1008814920102927012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1492010292701228
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года85474850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1008815005107660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150051076670970
12103 Запасы на конец отчетного года84516738409549
12104 Запасы на конец предыдущего года6738409549759
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1484458490635212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4584906347523183
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104851316832
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42594480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года993612469103820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124691038260770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20024274742114813174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2747421148131744921
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года745431541880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4315418827020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года755432541982712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43254198271234
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2085304041124917
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3040411249170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2085304041120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3040411249170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года798366171399
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года366171399118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1612418981115323748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189811153237483295
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2621092689398
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10926893981474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1718420109128380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201091283855450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20024274742114813174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2747421148131744921
21103 Выручка за отчетный год18308295002192815756
21104 Выручка за предыдущий год29500219941575610845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19701157931244612784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1579312493713310464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13931370794820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13707950186230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10565578241250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2214141415260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-139392822860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год928230529720
23303 Проценты к уплате за отчетный год40850100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50164400
23403 Прочие доходы за отчетный год3631096227230
23404 Прочие доходы за предыдущий год109614823016
23503 Прочие расходы за отчетный год21311384879363
23504 Прочие расходы за предыдущий год138417536342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-356913916340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139163428390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год413114971
24604 Прочее за предыдущий год817120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-356912714862678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12714862678284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-356912714860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127148626780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3569)/Стоимость активов (20024) = -17.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19701+0+0) = -7.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1393)/Выручка (18308) = -7.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3569)/Выручка (18308) = -19.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = -3.763

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-7.61%), рентабельность компании (-19.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карельская Буровая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить