ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРТЭК" ИНН:1001197986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81904373 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года535843534814
11504 Основные средства на конец предыдущего года435348145008
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7826135176602
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13517660210570
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года182452
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года245275
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132021789411468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178941146815653
12103 Запасы на конец отчетного года636059018225
12104 Запасы на конец предыдущего года590182257534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336812184411332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218441133216687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423752774554566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277455456659279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555774563966034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456396603474932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года345953459534595
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года345953459534595
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77257-93980-70850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-93980-70850-46546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42652-59375-36245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59375-36245-11941
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года64112118
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года112118104
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64112118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112118104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97549104902102161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10490210216186769
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года61600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98165104902102161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10490210216186769
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555774563966034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456396603474932
21103 Выручка за отчетный год151433136649129967
21104 Выручка за предыдущий год136649129967128991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127876127278134945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127278134945140242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235579371-4978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9371-4978-11251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235579371-4978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9371-4978-11251
23403 Прочие доходы за отчетный год224418752
23404 Прочие доходы за предыдущий год187522
23503 Прочие расходы за отчетный год33854108714929
23504 Прочие расходы за предыдущий год41087149292057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22416-29841-19888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29841-19888-14272
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1160-70214
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-70214301
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год47613
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год61325
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-56911059-3968
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1059-39682578
24603 Прочее за отчетный год-49-5658434
24604 Прочее за предыдущий год-5658434254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16723-23130-24303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23130-24303-11973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16723-23130-24303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23130-24303-11973
32003 Величина капитала на 31101010
32005 Величина капитала на 31345953459534595
32007 Величина капитала на 31-93980-70849-46546
32008 Величина капитала на 31-59375-36244-11941
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1672300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1672300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1672300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1672300
33003 Величина капитала на 31101010
33005 Величина капитала на 31345953459534595
33007 Величина капитала на 31-77257-93979-70849
33008 Величина капитала на 31-42652-59374-36244
36003 Чистые активы на 3142652-59374-36244
36004 Чистые активы на 3159374-36244-11941
41103 Поступления – всего за отчетный год748084413189158
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год727014413188981
41193 Прочие поступления за отчетный год210700
41203 Платежи – всего за отчетный год725014414089224
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год477883295469424
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год139131016115898
41293 Прочие платежи за отчетный год1080010253902
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2307-9-66
43103 Поступления – всего за отчетный год2700
43193 Прочие поступления за отчетный год2700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2334-9-66

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16723)/Стоимость активов (55577) = 30.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127876+0+0) = 18.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23557)/Выручка (151433) = 15.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16723)/Выручка (151433) = 11.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.434

Индекс Альтмана Z = -3.28

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (15.56%), рентабельность компании (11.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить