Общество с ограниченной ответственностью "Тро-Я" ИНН:1001198429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81903617 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года448483
12104 Запасы на конец предыдущего года4831190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года462484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4841223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4841223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10716
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года450473
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года473507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года474507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4841223
21103 Выручка за отчетный год438516
21104 Выручка за предыдущий год5161586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4631431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53155
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53155
23503 Прочие расходы за отчетный год515
23504 Прочие расходы за предыдущий год1528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (462) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (398+0+0) = 10.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (438) = 9.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (438) = 7.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 7.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (9.13%), рентабельность компании (7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тро-Я

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить