ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД-ТУР" ИНН:1001198813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81904284 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61745
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года718524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-255-217-1960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-217-196-2010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-245-207-186-191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-207-186-191-160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года264211199187
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года211199187171
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2642111990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2111991870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года718524
21103 Выручка за отчетный год896457386
21104 Выручка за предыдущий год45738686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26264837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89619470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1947380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55000
22203 Управленческие расходы за отчетный год819000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2219470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1947380
23503 Прочие расходы за отчетный год26292951
23504 Прочие расходы за предыдущий год29295117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-10180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1018-130
24603 Прочее за отчетный год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35-1018-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1018-1332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35-10180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1018-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (39) = -89.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+55+819) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (896) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (896) = -3.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.897

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.863

Индекс Альтмана Z = -0.823

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (-6.28), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (-3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить