Общество с ограниченной ответственностью "Альфа плюс" ИНН:1001198877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81904150 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года172221622510516
12104 Запасы на конец предыдущего года16225105166391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493934561922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345619211445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19106149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10614926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221801978712587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19787125867862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221801978712586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19787125867862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года998569075211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690752113665
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года273039932032
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39932032693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года946588875343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года888753433504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12195128807375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1288073754197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221801978712586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19787125867862
21103 Выручка за отчетный год268751857717640
21104 Выручка за предыдущий год185771764019344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217161574515004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157451500417221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515928322636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283226362123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515928322636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283226362123
23404 Прочие доходы за предыдущий год930156
23503 Прочие расходы за отчетный год18381053926
23504 Прочие расходы за предыдущий год10539261253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год332118721710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187217101026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243175172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год175172225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307816971538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16971538801

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3078)/Стоимость активов (22180) = 13.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21716+0+0) = 23.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5159)/Выручка (26875) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3078)/Выручка (26875) = 11.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.819

Индекс Альтмана Z = 6.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (19.2%), рентабельность компании (11.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить