ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО "КАРЕЛИЯ" ИНН:1001199038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81904924 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104416232113
11504 Основные средства на конец предыдущего года162321132218
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104416232113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162321132218
12103 Запасы на конец отчетного года110810
12104 Запасы на конец предыдущего года8100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217913051584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1305158456
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года56756767
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5676767
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173801
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года46360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464019891652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19891652123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568436123765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361237652341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-95218182252
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18182252-187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-94218282262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18282262-177
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30202020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года202020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30202020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года285714661127
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146611272385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года749298356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298356113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360617641483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176414832498
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568436123765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361237652341
21103 Выручка за отчетный год94911591917734
21104 Выручка за предыдущий год15919177340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120351610915017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1610915017189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2544-1902717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1902717-189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2544-1902717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1902717-189
23303 Проценты к уплате за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год4034116
23504 Прочие расходы за предыдущий год3411636
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2614-2242601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2242601-225
24603 Прочее за отчетный год1113560
24604 Прочее за предыдущий год35600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2725-5802601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5802601-225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2725-5802601
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5802601-225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2725)/Стоимость активов (5684) = -47.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12035+0+0) = -21.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2544)/Выручка (9491) = -26.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2725)/Выручка (9491) = -28.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = -0.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-26.8%), рентабельность компании (-28.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСКУРСИОННОЕ БЮРО КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить