Общество с ограниченной ответственностью "Тииви" ИНН:1001199158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81904516 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6901099607262
12104 Запасы на конец предыдущего года1099607262937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1227236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2723636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года932021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70511359300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11359293010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7051135930301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1135930301974
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-140593933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59393326
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2257986750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79867500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621278216268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278216268948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84610768910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10768912680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7051135930301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1135930301974
21103 Выручка за отчетный год2730567037721393
21104 Выручка за предыдущий год5670377213931779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2909562237451366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5566374513661752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17948270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10427270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17948270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10427270
23503 Прочие расходы за отчетный год19232018
23504 Прочие расходы за предыдущий год23201823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1982570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1992067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199)/Стоимость активов (705) = -28.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2909+0+0) = -6.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-179)/Выручка (2730) = -6.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199)/Выручка (2730) = -7.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.165

Индекс Альтмана Z = -2.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-6.56%), рентабельность компании (-7.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тииви

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить