Общество с ограниченной ответственностью "ДВС- ЭнергоАудит" ИНН:1001199260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81904893 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6063290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363849
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64236749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64236749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63332717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года327170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64236749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367490
21103 Выручка за отчетный год76994550
21104 Выручка за предыдущий год945500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42155929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34838621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34838621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386210
23503 Прочие расходы за отчетный год19261
23504 Прочие расходы за предыдущий год26110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32936020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36020-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23503
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30631017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31017-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (642) = 47.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (421+0+0) = 82.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (769) = 45.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (769) = 39.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 71.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.477

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.333

Индекс Альтмана Z = 85.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (71.33), коэффициент текущей ликвидности (71.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (45.25%), рентабельность компании (39.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДВС- ЭнергоАудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить