ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Л-СТАЙЛ" ИНН:1001199479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83735905 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231824191138543
11504 Основные средства на конец предыдущего года241911385430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2318241911380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241911385430
12103 Запасы на конец отчетного года1260000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1653900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397124281138543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242811385430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6486801240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68012400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658690134311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690134100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2218010040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2218010040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1040167900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1679000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1095173800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173805330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397124281138543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242811385430
21103 Выручка за отчетный год4595690342113274
21104 Выручка за предыдущий год6903421132740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4809630340672954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6303406729540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2146001440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6001443200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2146001440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6001443200
23503 Прочие расходы за отчетный год23442019
23504 Прочие расходы за предыдущий год4420190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2375561240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5561243010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-237556124301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5561243010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2375561240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5561243010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-237)/Стоимость активов (3971) = -5.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4809+0+0) = -4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-214)/Выручка (4595) = -4.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-237)/Выручка (4595) = -5.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 2.247

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.247<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-4.66%), рентабельность компании (-5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Л-СТАЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить