ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК №4" ИНН:1001199542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83736543 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4302936335115660
11504 Основные средства на конец предыдущего года363353058500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4302936335305850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3633530585168980
12104 Запасы на конец предыдущего года5265261215712669
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года996013153447319586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1315312979580824196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4238215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2382153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года996413702135870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1370213587317580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52993500374417248656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50037441724865652412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7408-5893-3696-3292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5893-3696-3292-118
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43224384592858032470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38459285803247031938
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17177174711928819478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17471192881947820592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6040155930478680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5593047868519480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52993500374417248656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50037441724865652412
21103 Выручка за отчетный год334195304525
21104 Выручка за предыдущий год19530452535028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61514012900660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14013337034747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-281-12061450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1206-292250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-281-1206-2920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1206-292-6350
23303 Проценты к уплате за отчетный год14144512100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45121002539
23403 Прочие доходы за отчетный год99000235
23503 Прочие расходы за отчетный год782481162767
23504 Прочие расходы за предыдущий год4811727672639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1487-2138-3730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2138-374-31670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285907
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год593000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1515-2197-404-3174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2197-404-3174-391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1515)/Стоимость активов (52993) = -2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (615+0+0) = -45.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-281)/Выручка (334) = -84.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1515)/Выручка (334) = -453.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.123

Индекс Альтмана Z = -1.304

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-84.13%), рентабельность компании (-453.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить