Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС" ИНН:1001199704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83735414 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2214940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4943480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261636354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года636354418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261636354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года636354418
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2096050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6052350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209605235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года605235369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5231104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3110449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5231119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3111949
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261636354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года636354418
21103 Выручка за отчетный год6577761097
21104 Выручка за предыдущий год77610970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101713721140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1372114025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-360-596-43
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-596-43-25
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-360-596-43
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-596-43-25
23404 Прочие доходы за предыдущий год93900
23503 Прочие расходы за отчетный год171752
23504 Прочие расходы за предыдущий год17521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-377326-95
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год326-95-26
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-396271-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271-134-26
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3962710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год271-1340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-396)/Стоимость активов (261) = -151.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1017+0+0) = -35.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-360)/Выручка (657) = -54.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-396)/Выручка (657) = -60.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.019

Индекс Альтмана Z = -5.175

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-54.79%), рентабельность компании (-60.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить