Общество с ограниченной ответственностью "Градиент" ИНН:1001200269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83736276 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13251433779
11504 Основные средства на конец предыдущего года14337790
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года-300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13251430779
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14307790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148724422116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24422116447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80186207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8620748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228825282358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25282358510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361339583137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39583137510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345934322265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34322265483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346934422275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34422275493
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124516857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51685717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144516862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51686217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361339583137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39583137510
21103 Выручка за отчетный год256826554597
21104 Выручка за предыдущий год265545973728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256826554597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265545973728
22103 Коммерческие расходы за отчетный год178514702761
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147027613220
22203 Управленческие расходы за отчетный год1764024
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60711451812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11451812508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60711451797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11451797493
24603 Прочее за отчетный год26270
24604 Прочее за предыдущий год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58111181797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11181797493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58111181797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11181797493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (581)/Стоимость активов (3613) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1785+176) = 30.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (607)/Выручка (2568) = 23.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (581)/Выручка (2568) = 22.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.09

Индекс Альтмана Z = 30.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.56), коэффициент быстрой ликвидности (15.89), коэффициент текущей ликвидности (15.89), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (23.64%), рентабельность компании (22.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Градиент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить