Общество с ограниченной ответственностью СК "Дельта" ИНН:1001200371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83736394 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55073
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года951520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1414730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1473730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11434800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3480740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114348074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348074113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года415-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2624354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2435435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88104570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10457078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8810450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1045700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114348074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348074113
21103 Выручка за отчетный год1352908733467
21104 Выручка за предыдущий год908733467462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1346904718483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год904718483447
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год415-160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год415-160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год415-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6415-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год415-1615
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год415-160
32003 Величина капитала на 3120000
32008 Величина капитала на 3120000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6000
33003 Величина капитала на 3120000
33008 Величина капитала на 3120000
41103 Поступления – всего за отчетный год1352000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1352000
41203 Платежи – всего за отчетный год1257000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год995000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год262000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год95000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период95000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (114) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1346+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1352) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1352) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.295

Индекс Альтмана Z = 2.334

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.334<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК Дельта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить