Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинг-Инвест" ИНН:1001200710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83737057 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205021870
11504 Основные средства на конец предыдущего года218700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205021870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218700
12103 Запасы на конец отчетного года10757570
12104 Запасы на конец предыдущего года75700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6411464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1146485
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15715460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15460456
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1171559
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12961142139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1142139600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33463329139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3329139600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4639-338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9-338-236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47319-328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19-328-226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года206824850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года805648371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года648371633
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17796193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28733310467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3310467826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33463329139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3329139600
21103 Выручка за отчетный год23115239686486
21104 Выручка за предыдущий год2396864868108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23115239686486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2396864868108
22203 Управленческие расходы за отчетный год22285231276800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2312768008323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год830841-314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год841-314-215
23403 Прочие доходы за отчетный год20570
23404 Прочие доходы за предыдущий год5700
23503 Прочие расходы за отчетный год50231124
23504 Прочие расходы за предыдущий год3112421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348587-338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год587-338-236
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2312410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117346-338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год346-338-236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117346-338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год346-338-236

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (3346) = 3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+22285) = 3.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (830)/Выручка (23115) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (23115) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 1.951

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.951<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинг-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить