Общество с ограниченной ответственностью "Карелия Форест" ИНН:1001200847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83737560 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1122112211221145
12104 Запасы на конец предыдущего года1122112211451151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2424242546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242425462371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1146114611460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1146114636910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1146114611463691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1146114636914128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1592-1592-1572-1559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1592-1572-1559-1472
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года318318318702
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года318318702885
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3183183180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3183187020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2420242024004548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2420240045484715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2420242024000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2420240045480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1146114611463691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1146114636914128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2039511902891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2015-8040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2015-8040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2013-3650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-12-365-423

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1146) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.581

Индекс Альтмана Z = -7.905

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелия Форест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить