Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" (открыто конкурсное производство) ИНН:1001201079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83738223 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года487325025965809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года502596695165117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487325025971201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502597237566621
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487325025971201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502597440466621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41883-39018-30092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39018-28629-19566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41873-39008-30082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39008-28619-19556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года906058926762048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года892676378785924
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9060589267101283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8926710302386177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487325025971201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502597440466621
21103 Выручка за отчетный год136206951162077
21104 Выручка за предыдущий год695116238360264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136205252962234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525296468872959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16982-2305-12695
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1808271037578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1100-9408-20273
23403 Прочие доходы за отчетный год4058
23503 Прочие расходы за отчетный год19915754048
23504 Прочие расходы за предыдущий год5751724444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1987-1675-10508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1675-11073-20676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1987-1675-10526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1675-9063-21272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1987-1675-10526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1675-9063-21272
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-3901800
32008 Величина капитала на 31-3900800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))286500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)286500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))198700
33218 Убыток (ИТОГО)198700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-4188300
33008 Величина капитала на 31-4187300
36003 Чистые активы на 31-4187300
36004 Чистые активы на 31-3900800
41103 Поступления – всего за отчетный год2952600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2928600
41193 Прочие поступления за отчетный год24000
41203 Платежи – всего за отчетный год2952600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2860300
41293 Прочие платежи за отчетный год92300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1987)/Стоимость активов (48732) = -4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13620+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (13620) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1987)/Выручка (13620) = -14.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Индекс Альтмана Z = -6.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-14.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить