Общество с ограниченной ответственностью "Онега-Сервис" ИНН:1001201174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83738105 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273134442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140442355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182545
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287156467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162467410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287156467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162467410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19588336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88336198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20598346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98346208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8258121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64121202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8258121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64121202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287156467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162467410
21103 Выручка за отчетный год7135291097
21104 Выручка за предыдущий год52910972596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442405909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4059092303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год271124188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124188293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год271124188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124188293
23503 Прочие расходы за отчетный год181013
23504 Прочие расходы за предыдущий год101319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253114175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114175274
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год502337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23370
24603 Прочее за отчетный год730
24604 Прочее за предыдущий год2021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19688138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89138253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19688138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89138253
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 318800
32008 Величина капитала на 319800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8800
33278 Дивиденды (ИТОГО)8800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3119500
33008 Величина капитала на 3120500
36003 Чистые активы на 3120500
36004 Чистые активы на 319800
41103 Поступления – всего за отчетный год70200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59500
41193 Прочие поступления за отчетный год10700
41203 Платежи – всего за отчетный год33400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28400
41293 Прочие платежи за отчетный год2500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (287) = 68.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (442+0+0) = 61.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (713) = 38.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (713) = 27.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.882

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.5

Индекс Альтмана Z = 15.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.44), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (38.01%), рентабельность компании (27.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онега-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить