Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания" ИНН:1001201431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83738525 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6856289876111665147780
11504 Основные средства на конец предыдущего года8987611166514778046474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68562898761116650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года898761116651477800
12103 Запасы на конец отчетного года249536655397
12104 Запасы на конец предыдущего года366553972284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71440630046081041210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63004608104118334284
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года527350777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года735077732
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1377147500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4750220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8776366728612200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6672861220423840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156325156604172885190164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15660417288519016483074
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135111332596740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1332596743230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13521133359684333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133359684333333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140991140991153661187208
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14099115366118720880538
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1409911409911536610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1409911536611872080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1813227895402623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2278954026231312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1813227895400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2278954026230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156325156604172885190164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15660417288519016483074
21103 Выручка за отчетный год14881288644293229500
21104 Выручка за предыдущий год28864429322950020805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14624288133561628568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28813356162856820679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2575173160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5173169320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2575173160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5173169320
23404 Прочие доходы за предыдущий год48852802418781194
23503 Прочие расходы за отчетный год24372236942584
23504 Прочие расходы за предыдущий год372236942584173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2334564116460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4564116462260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год479132295226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год913229577102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186365193510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3651935101045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год186365193510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3651935100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3113325000
32008 Величина капитала на 3113335000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)186000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)186000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3113511000
33008 Величина капитала на 3113521000
36003 Чистые активы на 3113521000
36004 Чистые активы на 3113335000
41103 Поступления – всего за отчетный год9016000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7695000
41193 Прочие поступления за отчетный год1321000
41203 Платежи – всего за отчетный год8971000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2638000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год531000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год5788000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (156325) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14624+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (257)/Выручка (14881) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (14881) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 3.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (39.43), коэффициент текущей ликвидности (48.4), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить