Общество с ограниченной ответственностью "Тесла" ИНН:1001201760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83739085 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3217627268265422
11504 Основные средства на конец предыдущего года27268265422381
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32176272682650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272682654220
12103 Запасы на конец отчетного года32975313773181931614
12104 Запасы на конец предыдущего года31377318193161428801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45031031102118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310311016103308
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5005005000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5005005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1692129621182103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1296211821031969
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2344880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3561733717375950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3371737595358350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67793609853786036257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60985378603625734459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3124430540354610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3054035461350000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31254305503547135010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30550354713501031765
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года338022820100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28201000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года338022820100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28201000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2737223423891247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2234238912472694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2737223423890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2234238912470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67793609853786036257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60985378603625734459
21103 Выручка за отчетный год68410719117421974172
21104 Выручка за предыдущий год71911742197417262744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40437674396405561198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67439640556119850184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год279734472101640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год447210164129740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15114000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128594472101640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год447210164129740
23403 Прочие доходы за отчетный год408496160
23404 Прочие доходы за предыдущий год4961600
23503 Прочие расходы за отчетный год6846379414040
23504 Прочие расходы за предыдущий год379414040400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6421117487760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11748776129740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64211174877612974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117487761297412160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6421117487760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11748776129740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6421)/Стоимость активов (67793) = 9.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40437+15114+0) = 23.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12859)/Выручка (68410) = 18.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6421)/Выручка (68410) = 9.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.855

Индекс Альтмана Z = 5.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (12.83), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (18.8%), рентабельность компании (9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тесла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить