ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОННИ-ПЛЮС" ИНН:1001202019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83739530 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2448347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8347991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2448347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8347991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1899-1911-999
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1911-999846
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года623453350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4533500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15201541696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1541696145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214319941046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19941046145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2448347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8347991
21103 Выручка за отчетный год250424701315
21104 Выручка за предыдущий год247013153325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136629053572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290535723816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1138-435-2257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-435-2257-491
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1138-435-2257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-435-2257-491
23404 Прочие доходы за предыдущий год55214
23503 Прочие расходы за отчетный год394169
23504 Прочие расходы за предыдущий год416919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1099-471-1805
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-471-1805-506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164046
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1088-487-1845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-487-1845-552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1088)/Стоимость активов (244) = 445.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1366+0+0) = 83.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1138)/Выручка (2504) = 45.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1088)/Выручка (2504) = 43.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.459

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.504

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.886

Х5 = Выручка/Активы = 10.262

Индекс Альтмана Z = 23.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.78), рентабельность продукции (45.45%), рентабельность компании (43.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОННИ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить