ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДГЕОСТРОЙ" ИНН:1001202153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83739613 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10259742344
12104 Запасы на конец предыдущего года9749461825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637655176783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года555354855953
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2883164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года883164172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740373749291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741065957950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года740373749291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741065957950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579760128182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года609158397194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года169169105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1691750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143711931004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1150581756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160613621109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1319756756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года740373749291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741065957950
21103 Выручка за отчетный год183821711302
21104 Выручка за предыдущий год217113024514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14331470314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1470585189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год405701988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7017174325
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405701988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7017174325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год405701988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7017174325
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год368622988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6226704325

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (7403) = 4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1433+0+0) = 28.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (405)/Выручка (1838) = 22.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (1838) = 20.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.61

Индекс Альтмана Z = 9.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.97), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (22.03%), рентабельность компании (20.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДГЕОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить