ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ" ИНН:1001202241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83739754 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года71385649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71385649
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66682171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6821541811
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года914829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144821252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75823011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8226393226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года761533396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15330243875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691351897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13515452331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года718348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18329364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7181499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814791544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года761533396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15330243875
21104 Выручка за предыдущий год227431783619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5235312359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год353132313203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52-1257737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1257-53416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52-1257351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1257-53-62
23403 Прочие доходы за отчетный год702750
23404 Прочие доходы за предыдущий год27540
23503 Прочие расходы за отчетный год82403305
23504 Прочие расходы за предыдущий год4033430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64-138546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1385-392-62
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66-141015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1410-420-98

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (76) = -86.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.868

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.842

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.857

Индекс Альтмана Z = 7.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (10.71), коэффициент текущей ликвидности (10.71), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-62.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СВЯЗИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить