ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХСТРОЙ" ИНН:1001202717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83741461 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1929227332
11504 Основные средства на конец предыдущего года22733274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1929227332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22733274
12103 Запасы на конец отчетного года344146124172
12104 Запасы на конец предыдущего года4612463911902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10593810810335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8108971812905
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4622951300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2959041290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31151349125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13491241652
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года637320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176111442715956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144271550727769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195401670015988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167001553927843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года778112591776
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125913131252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года779112691786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126913231262
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195431002974
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года310031671637
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195431002974
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года310031671637
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9090396
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9002797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97051224110832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122411104922102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97951233111228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123311104924944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195401670015988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167001553927843
21103 Выручка за отчетный год628953238539545
21104 Выручка за предыдущий год323853947461324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554272695135795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269513578956839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746854343750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год543436854485
22203 Управленческие расходы за отчетный год231941302944
22204 Управленческие расходы за предыдущий год413031603647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51491304806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1304525838
23403 Прочие доходы за отчетный год314018322
23404 Прочие доходы за предыдущий год183248412
23503 Прочие расходы за отчетный год1378132734
23504 Прочие расходы за предыдущий год13271097265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6911160524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160-324661
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год389213105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213105151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6522-53419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53-429510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6522-53419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53-429510
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31143200
32008 Величина капитала на 31144200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))634900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)634900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))634900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)634900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31778100
33008 Величина капитала на 31779100
41103 Поступления – всего за отчетный год9439600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7488900
41193 Прочие поступления за отчетный год1950700
41203 Платежи – всего за отчетный год9129700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6532900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год161800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год123600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40900
41293 Прочие платежи за отчетный год2270500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год309900
42103 Поступления – всего за отчетный год21300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год21300
42203 Платежи – всего за отчетный год25000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год25000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3700
43103 Поступления – всего за отчетный год1545400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1545400
43203 Платежи – всего за отчетный год1675000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1675000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-129600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период176600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6522)/Стоимость активов (19540) = 33.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55427+0+2319) = 8.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5149)/Выручка (62895) = 8.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6522)/Выручка (62895) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.663

Индекс Альтмана Z = 6.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (8.19%), рентабельность компании (10.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить