Общество с ограниченной ответственностью "ПетроФЭЙМ-ТУР" ИНН:1001202731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83740734 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227123647290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237172905450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108491403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91403616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335524557699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246276996072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335624557699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246276996072
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71824097672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84376726058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10724627
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года156600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года161900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26384627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16192714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335624557699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246276996072
21103 Выручка за отчетный год9729473086
21104 Выручка за предыдущий год294730863995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6726421633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264216331425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303051453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30514532570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303051453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30514532570
23404 Прочие доходы за предыдущий год18383
23503 Прочие расходы за отчетный год42938
23504 Прочие расходы за предыдущий год293853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262941453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29414532520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8899203
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202931354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20613542317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (3356) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+0+0) = 44.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (97) = 30.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (97) = 20.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 4.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (30.93%), рентабельность компании (20.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПетроФЭЙМ-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить