ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "К-СЕРВИС" ИНН:1001203647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83742294 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23085405939297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40593928212702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104657973333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5797333319598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24131985742630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98574261532300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24132985642630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98564261532300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20680135334626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13533462627541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345285038004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года850379884759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345285038004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года850379884759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24132985642630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98564261532300
21103 Выручка за отчетный год611301798349964
21104 Выручка за предыдущий год179834996462846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399723688931899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368893189931463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21158-1890618065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-189061806531383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21158-1890618065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-189061806531383
23403 Прочие доходы за отчетный год498280109
23404 Прочие доходы за предыдущий год2801095
23503 Прочие расходы за отчетный год210326252
23504 Прочие расходы за предыдущий год32625234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21446-1895217922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-189521792231354
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21192234288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22342883067
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19327-2118617634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-211861763428287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19327)/Стоимость активов (24132) = 80.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39972+0+0) = 52.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21158)/Выручка (61130) = 34.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19327)/Выручка (61130) = 31.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.801

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.991

Индекс Альтмана Z = 20.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (6.99), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (34.61%), рентабельность компании (31.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить