ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТК КАРЕЛИЯ" ИНН:1001203911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83743098 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307819281214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192812140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года872656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317519641280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1964128010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317519641280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1964128010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2406-2514-136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2514-1360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2396-2504-126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2504-12610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года557144681406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года446814060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года557144681406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года446814060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317519641280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1964128010
21103 Выручка за отчетный год367919151299
21104 Выручка за предыдущий год191512990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9716230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3679944676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9446760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1374425273
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4252730
22203 Управленческие расходы за отчетный год151282236
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2822360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2154237167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2371670
23503 Прочие расходы за отчетный год708113912
23504 Прочие расходы за предыдущий год1139120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1446-902155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9021550
24603 Прочее за отчетный год232414
24604 Прочее за предыдущий год24140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1423-926141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9261410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1423-926141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9261410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1423)/Стоимость активов (3175) = 44.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1374+151) = 141.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2154)/Выручка (3679) = 58.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1423)/Выручка (3679) = 38.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.43

Индекс Альтмана Z = -0.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (58.55%), рентабельность компании (38.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить