Общество с ограниченной ответственностью "М-Саунд" ИНН:1001203975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83742383 ОКВЭД:51.47.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363450369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45036910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364461369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46136910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364461369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46136910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10-1748
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2531250
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года364215186
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2151860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364468311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4683110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364461369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46136910
21103 Выручка за отчетный год12106752
21104 Выручка за предыдущий год1067520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22123704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1237040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-1748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-1748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-1748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-1748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-1748
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17480
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-1700
32008 Величина капитала на 31-700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33218 Убыток (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-1000
36004 Чистые активы на 31-700
41103 Поступления – всего за отчетный год1200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1200
41203 Платежи – всего за отчетный год2200
41293 Прочие платежи за отчетный год2200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (364) = -2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+0+0) = -45.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (12) = -83.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (12) = -83.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-83.33%), рентабельность компании (-83.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить