Общество с ограниченной ответственностью "Стройкапитал" ИНН:1001204104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83742495 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6400
12103 Запасы на конец отчетного года518133546
12104 Запасы на конец предыдущего года133547183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5337255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37255119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4018160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6111725261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1725262304
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6751725261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1725261304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44743986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4398680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2281286175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286175202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2281286175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1286175224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6751725261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1725261304
21103 Выручка за отчетный год3572127357017
21104 Выручка за предыдущий год1273570170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3550122666996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1226669960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2246921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2246921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год469210
23503 Прочие расходы за отчетный год1900
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (675) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3550+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (3572) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3572) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.961

Индекс Альтмана Z = 5.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройкапитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить