Общество с ограниченной ответственностью "Лесоперерабатывающая компания" ИНН:1001205122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85302010 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30263839
11504 Основные средства на конец предыдущего года3839504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30263839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3839504
12103 Запасы на конец отчетного года26991354
12104 Запасы на конец предыдущего года1354583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года815133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32992179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2179718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63256018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60181222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года169123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38085254
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5254224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2338632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61465885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58851152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63256018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60181222
21103 Выручка за отчетный год58068006
21104 Выручка за предыдущий год80063254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44526718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67182224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13541288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12881030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год210471
22203 Управленческие расходы за отчетный год455449
22204 Управленческие расходы за предыдущий год449400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год851629
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год629159
23303 Проценты к уплате за отчетный год496436
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43664
23503 Прочие расходы за отчетный год14439
23504 Прочие расходы за предыдущий год3920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15475
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12360
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311230
32008 Величина капитала на 311330
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311690
33008 Величина капитала на 311790
36003 Чистые активы на 311790
36004 Чистые активы на 311330
41103 Поступления – всего за отчетный год72100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70590
41193 Прочие поступления за отчетный год1510
41203 Платежи – всего за отчетный год56180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7440
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7380
41293 Прочие платежи за отчетный год5600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15920
43203 Платежи – всего за отчетный год16010
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (6325) = 2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4452+48+455) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (851)/Выручка (5806) = 14.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (5806) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 1.337

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.337<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (14.66%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесоперерабатывающая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить