Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАЗАН" ИНН:1001205242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85302027 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200200200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200200200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1257567041232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года670412320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7741067448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10674480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1334977711680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года777116800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1354979711880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года797118800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10025953421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9534210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352470181459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года701814590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352470181459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года701814590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1354979711880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года797118800
21103 Выручка за отчетный год381141900311423
21104 Выручка за предыдущий год19003114230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280791782110983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17821109830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100351182440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11824400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100351182440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11824400
23503 Прочие расходы за отчетный год2022919
23504 Прочие расходы за предыдущий год229190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10015953421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9534210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10015953421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9534210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10015)/Стоимость активов (13549) = 73.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28079+0+0) = 35.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10035)/Выручка (38114) = 26.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10015)/Выручка (38114) = 26.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.845

Индекс Альтмана Z = 15.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.79), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (26.33%), рентабельность компании (26.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить