Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Стиль" ИНН:1001205620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85302168 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14218269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14218269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15228279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10122249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15228279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282790
21103 Выручка за отчетный год177917802213
21104 Выручка за предыдущий год178022130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1454530726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5307260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32512501487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125014870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32512501487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125014870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32512501487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125014870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231107113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1071130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9411431374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114313740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (152) = 61.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1454+0+0) = 22.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (1779) = 18.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (1779) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.618

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.98

Индекс Альтмана Z = 22.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.78), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (18.27%), рентабельность компании (5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить