Общество с ограниченной ответственностью "КарелГео" ИНН:1001205771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85302398 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169018112026
11504 Основные средства на конец предыдущего года181120264854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169018112026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181120264854
12103 Запасы на конец отчетного года2424292
12104 Запасы на конец предыдущего года24292315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6738561011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8561011860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13536181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70610151339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101513391356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239628263365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282633656210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20242702412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27024121624
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3721242953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12429534556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3721242953
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12429534586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239628263365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282633656210
21103 Выручка за отчетный год75640154939
21104 Выручка за предыдущий год401549396128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141726565643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265656438346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6611359-704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1359-704-2218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6611359-704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1359-704-2218
23403 Прочие доходы за отчетный год322312
23404 Прочие доходы за предыдущий год223122
23503 Прочие расходы за отчетный год22382519
23504 Прочие расходы за предыдущий год38251925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6801200-1211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200-1211-2241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6881200-1211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1200-1211-2241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-688)/Стоимость активов (2396) = -28.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1417+0+0) = -46.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-661)/Выручка (756) = -87.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-688)/Выручка (756) = -91.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.441

Индекс Альтмана Z = 3.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-87.43%), рентабельность компании (-91.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КарелГео

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить