Общество с ограниченной ответственностью "Копистар Оптима" ИНН:1001206461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70902201 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1434107142
11504 Основные средства на конец предыдущего года34107142232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14341070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года341071420
12103 Запасы на конец отчетного года3520354135623963
12104 Запасы на конец предыдущего года3541356239634243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322169242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22169242260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года643000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года147000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4166390940200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3909402044930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4180394341274635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3943412746354945
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года755000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года904000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75590415211491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года904152114911453
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3216288724162928
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2887241629283360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3216288724160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2887241629280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209152190216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152190216132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2091521900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1521902160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4180394341274635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3943412746354945
21103 Выручка за отчетный год1535207426672536
21104 Выручка за предыдущий год2074266725363885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1661202926122458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2029261224583798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12645550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4555780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12645550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4555780
23503 Прочие расходы за отчетный год196561829
23504 Прочие расходы за предыдущий год656182929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-145-611370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61137510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год671313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-149-6173038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-617303845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-149000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-617000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149)/Стоимость активов (4180) = -3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1661+0+0) = -7.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-126)/Выручка (1535) = -8.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149)/Выручка (1535) = -9.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Х5 = Выручка/Активы = 0.367

Индекс Альтмана Z = 0.998

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (19.93), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-8.21%), рентабельность компании (-9.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Копистар Оптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить