Общество с ограниченной ответственностью "Плаза" ИНН:1001207070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85304865 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386013665114386
11504 Основные средства на конец предыдущего года36651143865865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386013665114386
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36651143865865
12103 Запасы на конец отчетного года41933514529
12104 Запасы на конец предыдущего года335145298328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-36122-349510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-3495100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31426264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-35389-3435414593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года-34354145938337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3212229828979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22982897914201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108-887-1916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-887-1916-666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3104318530895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31853089514867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3104318530895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31853089514867
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3212229828979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22982897914201
21103 Выручка за отчетный год48014046369
21104 Выручка за предыдущий год40463690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358428151619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281516190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12171231-1250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1231-12500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12171231-1250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1231-12500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12171231-1250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1231-12500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2211900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9961041-1250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1041-12500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (996)/Стоимость активов (3212) = 31.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3584+0+0) = 33.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1217)/Выручка (4801) = 25.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (996)/Выручка (4801) = 20.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -11.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -11.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -75.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (-11.54), коэффициент текущей ликвидности (-11.4), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (25.35%), рентабельность компании (20.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить