ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ" ИНН:1001207144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85303647 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12410
11504 Основные средства на конец предыдущего года4100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1043299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10533109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3310930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11774109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7410930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11774109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7410926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11774109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7410930
21103 Выручка за отчетный год886541581
21104 Выручка за предыдущий год5415810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год806531464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5314640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8010117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8010117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101170
23503 Прочие расходы за отчетный год102716
23504 Прочие расходы за предыдущий год27160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70-17101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-171010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-3483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (117) = 36.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (806+0+0) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (886) = 9.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (886) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.03%), рентабельность компании (4.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОТУРСЕРВИС-КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить