Общество с ограниченной ответственностью "Градпроект" ИНН:1001207289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85303593 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142241439414542
11504 Основные средства на конец предыдущего года143941456414595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142241439414542
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143941456414595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36501456810058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12568100595585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года328023234821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232348212419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69301689114879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14891148808004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211543128529421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292852944422599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202143104823494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290482351616156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9402375927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23759286443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9402375927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23759286443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211543128529421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292852944422599
21103 Выручка за отчетный год247333827837621
21104 Выручка за предыдущий год382783762143089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239313003929527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300392952432300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80282398094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8239809710789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80282398094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8239809710789
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год228333257
23504 Прочие расходы за предыдущий год2333260945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64479067837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590678379932
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год628318460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год318460283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1675887377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год558873779649

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (21154) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23931+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (802)/Выручка (24733) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (24733) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.504

Индекс Альтмана Z = 24.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.49), коэффициент быстрой ликвидности (7.37), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Градпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить