Общество с ограниченной ответственностью "Коди-маркет" ИНН:1001207786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85305824 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12031152201842920442
11504 Основные средства на конец предыдущего года15220184292044211151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12031152201842920442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15220184292044211151
12103 Запасы на конец отчетного года166781142740131116113355
12104 Запасы на конец предыдущего года142740131116113355117452
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5820222473395044406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22247339504440616272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43144610332404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446103324041569
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2743217198
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4321719719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173059165476166316160362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165476166316160362135312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185090180696184745180804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180696184745180804146463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080008000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000800080008000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10000100001000010000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1803217-1465-3014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217-1465-3014-6276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19803182171653514986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1821716535149861724
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45169347142114727735
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34714211472773521675
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45169347142114727735
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34714211472773521675
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81305859307182066560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85930718206656039123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38813418357524371524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41835752427152383941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120118127765147063138084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127765147062138083123064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185090180696184745180804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180696184745180804146463
21103 Выручка за отчетный год268379338021338971405241
21104 Выручка за предыдущий год338021338971405241404145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199833242656250719311189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242656250719311189308715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68546953658825294052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95365882529405295430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48151822097502384015
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82209750238401588380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20395131561322910037
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1315613229100377050
23303 Проценты к уплате за отчетный год166101002577975481
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10025779754813540
23403 Прочие доходы за отчетный год6131416563707
23404 Прочие доходы за предыдущий год1416563707383
23503 Прочие расходы за отчетный год2355264240992868
23504 Прочие расходы за предыдущий год2642409928682134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2043190518962395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1905189623951759
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год386421346-867
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421346-867466
24603 Прочее за отчетный год714200
24604 Прочее за предыдущий год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1586144215503262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1442155032621293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1586144215503262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1442155032621293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1586)/Стоимость активов (185090) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (199833+48151+0) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20395)/Выручка (268379) = 7.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1586)/Выручка (268379) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 4.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (7.6%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коди-маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить