Общество с ограниченной ответственностью "ОКС" ИНН:1001207842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85305913 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года110732750
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7327500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110732990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73299420
12103 Запасы на конец отчетного года526961361207716664
12104 Запасы на конец предыдущего года6136120771666411496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8514901780527833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9017805277323444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16415621038712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5621038712550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1630590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30591010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1544115745212260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1574521226252090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15551158182152525251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15818215252525115490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1235212249123960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1224912396168690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12362122591240616879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12259124061687911069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3189355991198372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3559911983724421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3189355991190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3559911983720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15551158182152525251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15818215252525115490
21103 Выручка за отчетный год2722228128141466564
21104 Выручка за предыдущий год22812814146656443322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1976210387467256819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21692746724944932459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746177467420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11206742171150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год626151659780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1517597873700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1202587640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39776497450
23403 Прочие доходы за отчетный год144106120
23404 Прочие доходы за предыдущий год44106120153
23503 Прочие расходы за отчетный год3952245902777
23504 Прочие расходы за предыдущий год52245902777473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82-220-37200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-875-372070880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1601001278
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-51028410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-102841-4770
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год37732750
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7327500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103-147-44735810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-802-447358109822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103-147-44730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-802-447358100
36003 Чистые активы на 3112362000
36004 Чистые активы на 3112259000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (15551) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1976+626+0) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (2722) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (2722) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.876

Индекс Альтмана Z = 9.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (4.84), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить