Общество с ограниченной ответственностью "Диантус Карелия" ИНН:1001208050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85306367 ОКВЭД:52.48.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209375268
11504 Основные средства на конец предыдущего года375268327
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209375268
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375268327
12103 Запасы на конец отчетного года534449433712
12104 Запасы на конец предыдущего года494337121781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476158625428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586254283368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225481312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48131263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10330112869452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1128694525212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10539116619720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1166197205539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10617813569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78135693892
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1064299225193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99225193689
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года958958958
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года958958958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11600108806151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1088061511647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10539116619720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1166197205539
21103 Выручка за отчетный год1037539646155854
21104 Выручка за предыдущий год964615585450269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1025699330555165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год933055516547859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11843156689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31566892410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11843156689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31566892410
23503 Прочие расходы за отчетный год302759441012
23504 Прочие расходы за предыдущий год59441012612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1843-2788-323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2788-3231798
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1843-2788-323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2788-3231706

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1843)/Стоимость активов (10539) = -17.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102569+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1184)/Выручка (103753) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1843)/Выручка (103753) = -1.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = -2.039

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (-1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диантус Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить