Общество с ограниченной ответственностью "Русинтех" ИНН:1001208250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85302843 ОКВЭД:51.65.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года953252925272529
12104 Запасы на конец предыдущего года2529252725292768
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1735955950
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5955958570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13186817245300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68172420649297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3851395138510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3951385110010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158237511269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37511269272
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1324492630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7877792586570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7925865769830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7877792586578098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79258657698312337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3751589659500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5896595059520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3763590859625964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5908596259645986
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400122019850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122019850728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37147977102134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79771010195623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4114201726950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2017269510190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7877792586578098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79258657698312337
21103 Выручка за отчетный год69342628139411172
21104 Выручка за предыдущий год262813941117241995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5382178178311265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17817831002940413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15528476110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84761111430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152011256440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112564412360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-278-330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-278-33-930
23203 Проценты к получению за отчетный год40520
23303 Проценты к уплате за отчетный год23819046
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1904685
23403 Прочие доходы за отчетный год7410361325085863
23404 Прочие доходы за предыдущий год36132508564949314
23503 Прочие расходы за отчетный год7346337825255743
23504 Прочие расходы за предыдущий год33782525574349735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-138-6220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-622-190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год513228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-159-671-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-671-22848
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-159-6710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-671-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (7877) = -2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5382+1520+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (6934) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (6934) = -2.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.915

Индекс Альтмана Z = 4.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (-2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русинтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить