Общество с ограниченной ответственностью "Офис-сервис" ИНН:1001208420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85302910 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года175282497532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1752875020
12104 Запасы на конец предыдущего года15676970596647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299261820401662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2443203916621645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1221008113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221008113719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300265598170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2480981688340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3002655101039336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26551010393369547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29050416251726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504162517261605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10215184786055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2151847860555904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10215184780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2151847876100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3002655101039336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26551010393369547
21103 Выручка за отчетный год221343923709529324
21104 Выручка за предыдущий год3439237095306585135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140337523141130662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3375231411257294756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8164056840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640568449290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8164056840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год640568449290
23503 Прочие расходы за отчетный год1622491516
23504 Прочие расходы за предыдущий год22491542236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год656187690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6187697060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8124154267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12415414175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57494615-1621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год494615565298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (300) = 19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140+0+0) = 57.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (221) = 36.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (221) = 25.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29

Индекс Альтмана Z = 38.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (30), коэффициент текущей ликвидности (30), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.65%), рентабельность компании (25.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить