Общество с ограниченной ответственностью "ПетрозаводскМаш-Инжиниринг" ИНН:1001208437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85307254 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222216154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216154156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264247210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247210177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265248210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248210177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11410175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года967439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151147135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152135139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151147135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152135139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265248210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248210177
21103 Выручка за отчетный год280235272
21104 Выручка за предыдущий год235272212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201180164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180164171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7955108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5510841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7955108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5510841
23503 Прочие расходы за отчетный год322072
23504 Прочие расходы за предыдущий год207218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год473536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353623
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353618

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (265) = 16.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201+0+0) = 39.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (280) = 28.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (280) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.755

Индекс Альтмана Z = 5.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (28.21%), рентабельность компании (15.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПетрозаводскМаш-Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить