ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГИЯ СВЕТА" ИНН:1001208733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307409 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6855875367627870
12104 Запасы на конец предыдущего года87536762787010643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18536189091903612456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1890919036124562930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342465194415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года465194415304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2573328127259920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2812725992207410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25733281272599220741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28127259922074113877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2485524216210230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2421621023168680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24865242262103316878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24226210331687813562
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года710320747363000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3207473630000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года710320747360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3207473630000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158194223163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194223163315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1586942230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6942238630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25733281272599220741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28127259922074113877
21103 Выручка за отчетный год19239254502533421349
21104 Выручка за предыдущий год25450253342134923781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14251181791646717194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18179164671580119231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4988727188670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7271886755480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2913244929240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2449292413930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2075482259430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4822594341550
23303 Проценты к уплате за отчетный год99713291564554
23304 Проценты к уплате за предыдущий год132915645540
23503 Прочие расходы за отчетный год2761487598
23504 Прочие расходы за предыдущий год148759872
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год802334543040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3345430435030
24603 Прочее за отчетный год1631521490
24604 Прочее за предыдущий год1521491870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639319341553316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3193415533164447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год639319341550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3193415533160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (639)/Стоимость активов (25733) = 2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14251+2913+0) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2075)/Выручка (19239) = 10.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (639)/Выручка (19239) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 162.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 119.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.646

Индекс Альтмана Z = 36.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.16), коэффициент быстрой ликвидности (119.48), коэффициент текущей ликвидности (162.87), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.79%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГИЯ СВЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить