Общество с ограниченной ответственностью "Аквамарин" ИНН:1001208878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307705 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года691440
11504 Основные средства на конец предыдущего года14400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года691440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14400
12103 Запасы на конец отчетного года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7361111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6111159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142205111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20511159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-322-369-13
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-369-132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-310-357-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-357-114
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3049250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года987062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года706245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128562112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10011245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142205111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20511159
21103 Выручка за отчетный год160812781063
21104 Выручка за предыдущий год12781063905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67431100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43110065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1541847963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год847963840
22203 Управленческие расходы за отчетный год13641188956
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1188956803
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177-3417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-341737
23503 Прочие расходы за отчетный год1061622
23504 Прочие расходы за предыдущий год162229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71-357-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-357-158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71-357-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-357-158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71-357-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-357-158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (142) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+0+1364) = 12.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (1608) = 11.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (1608) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.686

Индекс Альтмана Z = 3.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-2.18), рентабельность продукции (11.01%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аквамарин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить