Общество с ограниченной ответственностью "Электросетьмонтаж плюс" ИНН:1001208927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85307473 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142222406314
11504 Основные средства на конец предыдущего года222406314406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1422224060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2224063140
12103 Запасы на конец отчетного года8920709049602066
12104 Запасы на конец предыдущего года709049601728883
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года885210698114987348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106981149875618896
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1973113343084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31133430843965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1796918099167920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1809916792123730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18111183211719812812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18321171981268714151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1054872813365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года872813789797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17057174491627612344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17449162761189813350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1705717449162760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1744916276118980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18111183211719812812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18321171981268714151
21103 Выручка за отчетный год10606224483004920123
21104 Выручка за предыдущий год22448300492066243093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10338210002966520043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21000296652057742888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26814483840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1448384850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26814483840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1448384850
23404 Прочие доходы за предыдущий год360129
23503 Прочие расходы за отчетный год40110218428
23504 Прочие расходы за предыдущий год110218482184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2283822000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38220040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4626717611
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2671761241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1821152442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11524-89

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (18111) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10338+0+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268)/Выручка (10606) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (10606) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 0.513

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электросетьмонтаж плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить