Общество с ограниченной ответственностью "Н-комплекс" ИНН:1001209247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307935 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32139
11504 Основные средства на конец предыдущего года213957
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213957
12103 Запасы на конец отчетного года23118083
12104 Запасы на конец предыдущего года1808351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2291774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1774139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466197167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197167225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469218206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218206282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-202-237-452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-237-452-413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-192-227-442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-227-442-403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года661445648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года445648685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года661445648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445648685
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469218206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218206282
21103 Выручка за отчетный год422250224604
21104 Выручка за предыдущий год502246044476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1035919876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год919876845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год318741033728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год410337283631
22103 Коммерческие расходы за отчетный год315238883767
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год388837673750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35215-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215-39-119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35215-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215-39-119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35215-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215-39-119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35215-39
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215-39-119
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3121500
32008 Величина капитала на 3122500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313500
33008 Величина капитала на 314500
41103 Поступления – всего за отчетный год422200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год422200
41203 Платежи – всего за отчетный год401000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год239000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год162000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21200
61003 Остаток средств на начало отчетного года1700
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год422200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год422200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год401000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год162000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год109000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год130000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год401000
64003 Остаток средств на конец отчетного года22900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (469) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1035+3152+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (4222) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (4222) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.29

Индекс Альтмана Z = -2.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Н-комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить