Общество с ограниченной ответственностью "Стальинвест" ИНН:1001209416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67883730 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1081343
11504 Основные средства на конец предыдущего года13432584
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1081344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13432584
12103 Запасы на конец отчетного года4388223056
12104 Запасы на конец предыдущего года230563025
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259668133848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13090047388
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8000330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553812546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1254612572
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12796
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года791601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317215169883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16691864586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317323171227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16826167170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52113291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2894886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52213301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2904896
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12035
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311982167891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16532266274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312102167926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16535766274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317323171227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16826167170
21103 Выручка за отчетный год572883438109
21104 Выручка за предыдущий год438109507029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548579416975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год416975495833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2430421134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2113411196
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1973718524
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год185246320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45672610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26102115
23203 Проценты к получению за отчетный год670
23403 Прочие доходы за отчетный год41956888
23404 Прочие доходы за предыдущий год68880
23503 Прочие расходы за отчетный год46116666
23504 Прочие расходы за предыдущий год6666811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42182832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28321304
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год844598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год598418
24603 Прочее за отчетный год106729
24604 Прочее за предыдущий год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23072205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2205886
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23072205
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2205886
36003 Чистые активы на 3152210
36004 Чистые активы на 3129040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2307)/Стоимость активов (317323) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (548579+19737+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4567)/Выручка (572883) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2307)/Выручка (572883) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.233

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стальинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить