Общество с ограниченной ответственностью "МС Ойл" ИНН:1001209448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85308047 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6308235433703739
11504 Основные средства на конец предыдущего года2354337037394845
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33340
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года62126780
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года126781110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6370248334510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2483345138530
12103 Запасы на конец отчетного года44819467114234728744
12104 Запасы на конец предыдущего года46711423472874417046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77240638645518149847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63864551814937625460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года172617266760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года172667600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8368170544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8170544846
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124620113118982880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11311898288786640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13099011560110173982989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156011017398251748237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8134962692482550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6269248255333210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81359627024826533331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62702482653333119511
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года510240
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года102430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года510240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8050564847230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49626448394780244932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44839478024446128726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4962652889534500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5288953450491840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13099011560110173982989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156011017398251748237
21103 Выручка за отчетный год279326243021254434260505
21104 Выручка за предыдущий год243021254434260505188085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218771197711213031242382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197711213031219636174020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6055545310414030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4531041403408690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3381626174249590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2617424959227460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2673919136164440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1913616444181230
23303 Проценты к уплате за отчетный год662383184530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38318453089
23403 Прочие доходы за отчетный год1720480769603197
23404 Прочие доходы за предыдущий год4807696031973366
23503 Прочие расходы за отчетный год4174358849412805
23504 Прочие расходы за предыдущий год3588494128052087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2362319972182790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1997218279179850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4896416237583663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4162375837303100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11688620
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8862660
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-5-14210
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-142130
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5345-320
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год45-32700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18785158691446814322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15869144681432212155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1878515869144680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1586914468143220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18785)/Стоимость активов (130990) = 14.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218771+33816+0) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26739)/Выручка (279326) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18785)/Выручка (279326) = 6.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.639

Индекс Альтмана Z = 7.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МС Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить