Общество с ограниченной ответственностью "КАРУНД" ИНН:1001209470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85308082 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года849491331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4913310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138228986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22810000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9877281350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72813680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9877281368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72813680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года800519-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519-3180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1872091686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20916860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1872091686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20916860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9877281368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72813680
21103 Выручка за отчетный год504639123010
21104 Выручка за предыдущий год391230100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467036883448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368834480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376224-438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224-4380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376224-438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224-4380
23503 Прочие расходы за отчетный год163734
23504 Прочие расходы за предыдущий год37340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360187-467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187-4670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360187-528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-5280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (360)/Стоимость активов (987) = 36.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4670+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376)/Выручка (5046) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (360)/Выручка (5046) = 7.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.278

Индекс Альтмана Z = 13.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (5.28), коэффициент текущей ликвидности (5.28), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРУНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить